Impôt Société UK

Fiscalité des entreprises

Destination Londres, Royaume-Uni

Avec un impôt société UK à 19% en 2021-2022, cette page décrit la fiscalité des entreprises et des sociétés en Angleterre avec les avantages du Brexit. En effet, la Grande Bretagne offre un environnement très souple et favorise la réussite des entrepreneurs.

Donc, les 7 millions d’entreprises en Angleterre sont un signe de bonne santé de l’entrepreneuriat.

Avec un chômage à moins de 5% et des salaires à la hausse de 3.5% post Covid, la décennie se présente bien pour les dirigeants d’entreprises, les start-ups et les auto-entrepreneurs.

Une fois la pandémie terminée, la ville de Londres sera toujours plus attractive que Paris. Une évidence. Notre décryptage à Londres !

Temps de lecture : 9 minutes

Sommaire de cette page

Introduction à la fiscalité en France et UK
Dynamisme économique et attractivité fiscale du Royaume-Uni
Créer une société à Londres avec une fiscalité avantageuse et des lois simples
Fiscalité des sociétés en Angleterre
Pour une meilleure optimisation fiscale de votre entreprise
Au-delà de la fiscalité des entreprises, écosystème et croissance économique au UK !
Réservez un RDV tél avec un expert du Royaume-Uni !

France n°1 de la pression fiscale

Loin de l’impôt société UK : France, enfer fiscal !

En effet, la France est le pays qui taxe le plus le travail et les entreprises au sein de l’OCDE. C’est confirmé en 2020 et cela ne changera pas avant 2025.

À regret, les analystes anticipent une décennie à découvert pour l »hexagone. C’est pour cela, que la France détient le leadership de la fiscalité la plus forte parmi tous les pays de l’OCDE.

En plus, c’est le pays le moins compétitif parmi les pays-membres de l’OCDE. Macron ou pas, cela n’est pas la joie pour les dirigeants d’entreprises.

Quant à lui, le Royaume-Uni se trouve dans le top 10 des pays les plus attractifs au monde pour sa fiscalité et la souplesse du cadre législatif.

Avec la sortie du Royaume-Uni, le Brexit va accélérer la divergence avec l’Union européenne.

Substance économique d’une entreprise à l’étranger

Comprendre la substance économique d’une société à l’étranger est essentiel en 2021.

Si vous êtes résident fiscal français vivant en France avec une société anglaise Limited au Royaume-Uni, votre entreprise sera perçue comme une entreprise française par le fisc français.

Ainsi, la dite entreprise immatriculée en Angleterre sera requalifiée comme entité française. Elle tombera sous la juridiction du pays, depuis laquelle elle est gérée.

En conséquence, vous payerez vos taxes en France en suivant le barème de taxation du pays depuis le premier jour de l’entreprise.

Fiscalité des personnes et entreprises UK

Sur le plan de la fiscalité des individus, la France ne fait pas exception à la règle. En effet, elle se distingue avec la fiscalité la plus forte.

Nul doute que cela a un impact sur l’attractivité fiscale pour les investisseurs et entrepreneurs étrangers. Donc, la compétitivité de l’hexagone n’est pas au sommet.

Avec la gestion des mouvements sociaux et cette crise sanitaire, le Président Macron fait fuir les talents, entrepreneurs et investisseurs étrangers de la France.

Pendant ce temps, Londres déroule le tapis rouge. Rien de neuf depuis 30 ans !

Compétitivité et attractivité fiscale

Croissance économique UK de 5% à 7%

Pour sa part, le FMI indique que le taux de croissance britannique en 2021 et 2022 sera plus élevé que celui des USA et de l’Europe – une croissance à 5.5%

Goldman Sachs prédit une croissance économique à 7.1% par an pour la Grande Bretagne. Donc, cela nous ramène aux heures glorieuses.

Pas mal pour un pays, qui devait souffrir du Brexit…

2 raisons principales expliquent ces excellentes nouvelles :

La campagne de vaccination très réussie,
Le Brexit qui permet au pays de renfoncer son attractivité vers les zones à forte croissance.

France vs Grande Bretagne

Voisins, les 2 pays sont comparables en de nombreux points. Cependant, ils ont une vision du monde totalement différente. En effet, la population est similaire.

Depuis des décennies, la France se classe derrière le Royaume-Uni au plan européen et mondial dans de nombreux secteurs.

Singapour sur Tamise ?

En qualité de seconde place financière au monde en 2020, Londres va prendre la direction du Singapour au cœur de l’Europe.

De plus, la place financière de Londres talonne New-York à quatre points. Pour cela, Boris Johnson devra dérouler le tapis rouge pour faire de la City de Londres :

Le hub de la compétitivité mondiale
L’aimant des entreprises et start-ups
La plaque tournante du business, de la finance et des technologies au monde

Donc, la capitale britannique va confirmer sa suprématie mondiale et européenne. Paris ne prend qu’une modeste 18ème place en 2020.

Que faire en 2021 et au-delà pour les entrepreneurs français ? Voici notre analyse de la situation.

Concurrence internationale

Par conséquent, le classement 2020 des pays les plus puissants au monde tourne à l’avantage de la Grande Bretagne (n°6).

Quant à l’hexagone, il se place en numéro 7 et sera numéro 10 d’ici à janvier 2024 selon le dernier rapport du FMI.

Selon les analystes, cette position va perdurer. Les écarts vont même s’agrandir à la faveur de Londres.

Un manque d’attractivité de la France

Pour les experts, les trois causes principales sont le poids de la fiscalité en France, son manque de compétitivité et les mouvements sociaux.

Sur le plan de l’attractivité pour les investisseurs internationaux, Londres prend la première marche du podium en Europe devant l’Allemagne.

Quant à la France, elle est bien derrière…

Impôt Société UK pour entreprendre

Créer une société Limited à Londres

Capitale du numérique en Europe et troisième au monde, Londres attire les start-ups, sociétés de services et investisseurs américains et asiatiques.

Pour monter sa boite en Angleterre, cela se fait en quelques heures par internet – sans aucun contact avec l’administration britannique.

Ensuite, nous vous fournissons les livrables suivants :

Vérification de la disponibilité du nom de la société
Formalités avec immatriculation de l’entreprise
Paiement des frais de constitution
Remise par e-mail des fichiers PDF certifiés de votre Société Anglaise Limited

. Formulaires d’enregistrement
. Articles constitutifs
. K-bis
. Parts sociales

Siège social 1 an à Londres
Gestion administrative de votre courrier 1 an
Assistance à l’ouverture de votre compte professionnel multi-devises avec une FinTech UK
Les non-résidents UK ne peuvent pas ouvrir de comptes dans les banques traditionnelles
Votre compte vient avec banque en ligne

Prix de la création de votre société à Londres

A > Coût du Pack Création + Banque + Conseil 12 mois @ 1.200 € (one shot)

Toujours aussi vrai en 2021

Fiscalité des entreprises en Angleterre

Pour l’instant, l’impôt société UK est à 19%.

Toutefois, tout cela va changer en 2024. Dans les couloirs du pouvoir, on murmure un impôt société entre 17%.

Tout dépendra de la nature des accords avec l’Union européenne. Une chose est sûre, la divergence avec Bruxelles et la dérégulation sont au programme.

Impôt société UK 2021, et au delà !

Voici le calendrier de la fiscalité des entreprises en Grande Bretagne.

En effet, l’impôt des sociétés anglaises Limited (équivalent EURL, SARL) est de 19%, quel que soit votre bénéfice.

Or, ce taux d’imposition sur les entreprises s’applique à toutes les sociétés du Royaume-Uni.

Courant 2022-2023, le taux de l’impôt société UK sur les bénéfices bougera pour toutes les sociétés en Grande Bretagne.

Dès son arrivée comme Premier Ministre, il décide d’attirer les entrepreneurs par le bais d’une fiscalité avantageuse pour les entreprises.

Depuis 2010, les différents gouvernements renforcent cette tendance avec dérégulation et simplification administrative.

Impôt Société UK

Des écarts énormes à la faveur du Royaume-Uni, sans parler de l’inexistence de l’URSSAF, du RSI, ou même des appels de charges !

Rien de cela n’existe en Grande Bretagne.

Avec la sortie du Royaume-Uni de l’Union européenne, les politiques entrepreneuriales vont diverger de l’UE pour répondre aux besoins des créateurs d’entreprises.

Donc, on parle d’un impôt société UK sur les bénéfices de 15% à 17% courant 2025-2026. Ceci permettra d’attirer plus d’entrepreneurs et start-ups à Londres et d’investisseurs étrangers.

En ce début de décennie, le modèle de Singapour aux portes de l’Union Européenne semble avoir la préférence des leaders politiques conservateurs.

En Angleterre, les piliers de l’économie britannique sont excellents. Avec une fiscalité attrayante et la dérégulation, Londres veut devenir la référence mondiale du business.

Pour une meilleure optimisation fiscale

Que savoir en 2021 ?

Installez-vous à Londres, le paradis des entrepreneurs et fuyez Paris, le paradis du fisc !

Avec la zone de libre échange du CANZUK, vous pourrez exporter aux USA, Canada, en Australie et Nouvelle-Zélande en toute liberté !

De plus, Londres vous propose une meilleure optimisation fiscale grâce au montage de la société Limited et de la LLP.

Détail du montage juridique et fiscal

Après l’immatriculation de votre entreprise en Angleterre, l’impôt société ne sera payable que 18 mois plus tard. Idéal pour votre trésorerie !

Les cotisations salariales sont de 20% au total, dont 13,8% pour la part employeur. Pour autant, le système de santé en Angleterre vaut largement celui de la France.

Côté fiscalité, l’impôt société est à 19% sur les bénéfices pour la Limited. Selon les promesses électorales de Boris Johnson, l’impôt société doit descendre à 15% au-delà de 2024.

La fiscalité de la société LLP

Il n’y a aucun impôt société pour les sociétés L.L.P. Elle reste réservée à la vente de prestations de services EXCLUSIVEMENT :

Actifs immatériels
Conseil,
Coaching,
Consultation en ligne,
Ventes de contenus par internet,
Avocats,
Experts-comptables…

Fiscalité des entrepreneurs

Pour bénéficier de la fiscalité sur les dividendes au Royaume-Uni, il faut s’expatrier à Londres et opter pour la résidence fiscale britannique.

La société Limited est souple pour déduire de nombreux frais comme loyer, véhicule, voyages… De plus, la fiscalité des dividendes est très attractive.

Cette dernière donne accès à un système de santé 100% gratuit grâce au PPC. Pas besoin de prendre une mutuelle privée !

Vous paierez un impôt sur les dividendes entre 7% à 15% selon les tranches. On peut prendre les dividendes par anticipation.

Par exemple, un revenu en dividendes de 60.000 Livres Sterling (70.000 à 80.000 Euros) sera taxé aux alentours de 10%.

Le meilleur montage juridique

Pour ceux qui génèrent des montants conséquents, le meilleur montage juridique consiste à ouvrir une société Limited pour la vente de produits ou services.

Dans un même temps, la société L.L.P. détiendra la propriété intellectuelle à savoir : marques, noms de domaine, sites web, illustrations et brevets…

Un contrat de redevance de marque (ou contrat de licence de marque) sera conclu entre la société Limited et la société L.L.P sur ces points.

Ainsi, la société LLP facturera à la société Limited des royalties. Donc, vous viendrez diminuer l’impôt société de votre Limited.

Une solution fiscale très pratiquée en Angleterre dans le numérique !

Puissances économiques mondiales 2024 : Source Statista

Bien plus que l’impôt société UK !

Un écosystème sur-mesure

Au pays de la libre entreprise, du numérique et de la finance, le Brexit représente une opportunité unique pour donner une nouvelle dimension au Royaume-Uni.

En axant ses priorités sur les services, la finance et les affaires, la Grande Bretagne renoue avec l’ère de Margaret Thatcher.

Donc, le projet consiste à donner au pays 50 ans d’avance en se basant sur les acquis des années 1980 et 1990.

Pour cause, l’impôt société UK ne fait pas tout. Il y a même de nombreux avantages à installer sa société e-commerce ou de se lancer dans le dropshipping à Londres.

La mission consiste à diverger avec Bruxelles !

Croissance économique 2021-2022

En effet, le Royaume-Uni bénéficie d’un environnement business-friendly, classé n°1 mondial par le magazine Forbes .

Par essence, les modèles économiques de la Grande Bretagne sont ses points forts. En effet, ces derniers sont les piliers de l’économie britannique.

Voici les fondamentaux économiques de la Grande Bretagne :

Finance
Marché de change
Entrepreneuriat
Nouvelles technologies
Tourisme
Recherche scientifique de la vie
Consommation

Pour information, ces modèles furent mis en place par Margaret Thatcher dès 1979. Mais, les différents Gouvernements ont suivi l’action politique.

Malgré le Brexit, une croissance économique britannique à 8%

En effet, le Royaume-Uni va connaître une croissance économique très forte grâce au succès de sa campagne de vaccination. C’est Goldman Sachs qui l’affirme.

La banque indique que le taux sera supérieur à celui des États-Unis, malgré les emprunts énormes du Président Biden.

Grande Bretagne : 5ème puissance mondiale

En date du 13 avril 2021, le FMI avait tablé sur une croissance de 5.3% pour la Grande Bretagne. Toutefois, Christine Lagarde a revu sa prévision à la hausse début mai (7,7%).

Tout le monde est d’accord sur cette croissance astronomique en 2021 : le FMI, la Banque d’Angleterre et Goldman Sachs.

Pour faire du blé, autant y monter sa société et implanter son entreprise en Angleterre !

Depuis 2010, la City est le centre mondial et européen de la finance, des métiers du numérique et du monde des affaires.

Rien ne changera en 2021 et 2022, bien au contraire !

Lieu de rencontre des entrepreneurs

Avec une fiscalité attrayante des entreprises et des dividendes, Londres est la capitale du numérique et des start-ups en Europe.

En effet, tout est fait pour attirer les talents internationaux et faciliter la réussite des entrepreneurs et des entreprises : incubateurs, investisseurs, espaces de coworking, souplesse…

Avec le Brexit, le rôle du co-directeur local devient primordial pour les non-résidents afin de s’implanter et de se développer au Royaume-Uni.

Sur le plan du tourisme, Londres fût la ville la plus visitée au monde en 2018, New-York en 2, et ensuite Paris à la 3ème place.

Quant à Londres, la City devient la capitale des capitales en Europe. En réalité, Paris n’est que la banlieue de Londres.

Dette publique et déficit

Certes, tous les pays développés ont des dettes abyssales.

Cela va continuer au-delà de 2022 à cause de la crise sanitaire du Covid-19. Mais, la France dépasse les 125% d’endettement.

Or, le meilleur élève en Europe est l’Allemagne avec 70% d’endettement selon les analystes.

La France

Surtout, la dette en France est structurelle et augmente en permanence. Donc, le pays n’a jamais fait les vraies réformes profondes.

De fait, l’hexagone est un pays cassé avec un taux de chômage élevé, des lois trop complexes et une fiscalité d’un autre temps.

Royaume-Uni, écosystème et fiscalité vont de pair !

Avec un chômage à moins de 4% avant Coronavirus, la Grande Bretagne fait les réformes pour faire face aux enjeux de demain.

Par conséquent, la Grande Bretagne saura anticiper, s’adapter et se transformer pour rebondir. C’est un art de vivre comme aux USA !

Quant à la France, elle reste à la traîne. Surpris ? Non !

Des questions sur la fiscalité UK ?

RDV Tél avec un expert du UK

Prenez contact avec un spécialiste à Londres au +44 2081 44 45 46 dès 16 heures (UK) ou via la messagerie privée Signal sur le mobile +44 7903 813 717.

Par ailleurs, vous pouvez aussi réserver un entretien téléphonique gratuit via la plateforme de réservation en ligne.

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